Orang Amerika pasti suka bepergian. Lebih dari 45 juta orang Amerika bepergian ke luar negeri pada tahun 2019 – beberapa di antaranya untuk bisnis, orang lain untuk kesenangan. Dan sementara pandemi telah mengurangi angka-angka itu, kebutuhan untuk mengalami pemandangan dan suara dunia tetap ada.

Baik Anda bepergian untuk bisnis atau liburan, inilah panduan pajak cepat untuk membantu Anda memulai.

Bisakah saya bekerja jarak jauh dari negara lain?

Ya! Beberapa bahkan telah memutuskan untuk memanfaatkan situasi yang sedang berlangsung untuk berkeliling dunia.

Dalam upaya untuk meningkatkan jumlah pengunjung yang lesu, beberapa negara seperti Estonia dan Bermuda telah menawarkan visa khusus bagi warga Amerika yang ingin sementara bekerja di luar negeri. Karena banyak perusahaan telah mengizinkan karyawan mereka untuk bekerja dari rumah di masa mendatang, idenya adalah untuk menarik orang-orang yang mungkin ingin terus bekerja di tempat tujuan yang eksotis.

Kedengarannya seperti solusi sempurna bagi orang-orang yang tidak ingin menghabiskan waktu terkurung di rumah atau apartemen mereka. Mereka bisa tinggal di negara asing sambil mempertahankan pekerjaan lama mereka. Tapi bepergian dan bekerja di luar negeri datang dengan tanggung jawab, kepala yang adalah pajak Anda.

Bagaimana situasi pajak saya?

Situasi pajak Anda tergantung di mana Anda tinggal, dan lamanya waktu yang Anda habiskan di luar negeri. Diperkirakan lebih dari 10 juta orang Amerika tinggal di luar negeri dalam jangka panjang. Beberapa dari mereka tinggal di satu tempat, sementara yang lain melompat dari satu negara ke negara lain.

Tapi apa artinya ini bagi Anda?

Jika Anda menghabiskan total 330 hari di luar negeri selama periode 12 bulan, Anda memenuhi Tes Kehadiran Fisik. Memenuhi tes ini sangat penting jika Anda ingin memanfaatkan banyak manfaat pajak yang tersedia untuk ekspatriat dan pelancong Amerika.

Penting bagi Anda untuk melacak waktu yang Anda habiskan di luar negeri. Bahkan jika kurang dari persyaratan 330 hari berarti Anda kehilangan manfaat pajak ekspatriat yang akan membantu Anda mengurangi kewajiban pajak Anda.

Lama tinggal Anda juga dapat menentukan domisili pajak Anda di negara tersebut. Ini berarti bahwa Anda akan tunduk pada undang-undang pajak negara itu. Penting bagi Anda untuk melakukan riset terlebih dahulu sebelum membuat keputusan besar.

Apakah saya membayar pajak AS jika saya bekerja di luar negeri?

Ya. Amerika Serikat adalah salah satu dari sedikit negara di dunia yang mengadopsi sistem pajak berbasis kewarganegaraan. Ini berarti bahwa warga negara Amerika dan penduduk tetap (juga dikenal sebagai pemegang Kartu Hijau) harus membayar pajak AS dan mengajukan pengembalian pajak federal, bahkan jika mereka berbasis di luar negeri.

Penghasilan Anda di seluruh dunia juga dikenai pajak oleh IRS. Katakanlah Anda memutuskan untuk membuka usaha sampingan kecil selama Anda tinggal di luar negeri, sambil tetap mempertahankan pekerjaan harian Anda untuk perusahaan yang berbasis di AS. Bahkan jika Anda tidak tinggal di Amerika Serikat dan bisnisnya berbasis di negara asing, kedua sumber pendapatan tunduk pada undang-undang pajak AS.

Bagaimana cara mengurangi kewajiban pajak saya?

Tinggal dan bekerja di luar negeri, sambil menggairahkan, juga datang dengan banyak tantangan. Anda harus menavigasi dua sistem pajak yang berbeda, yang dapat menyebabkan pajak berganda. Penting bagi Anda untuk memahami semua manfaat yang tersedia bagi Anda jika Anda ingin meminimalkan kewajiban pajak Anda.

Pengecualian Pendapatan Luar Negeri

Salah satu manfaat pajak terbesar yang tersedia untuk ekspatriat adalah Pengecualian Penghasilan Luar Negeri (FEIE).

FEIE memungkinkan pembayar pajak ekspatriat untuk mengecualikan sejumlah pendapatan asing dari pajak pendapatan federal. Untuk tahun pajak 2021, ambang batas FEIE adalah $108, 700. Anda masih perlu mengajukan pengembalian pajak federal meskipun penghasilan Anda tidak melebihi ambang batas dan Anda tidak memiliki kewajiban pajak.

Untuk mengklaim FEIE, Wajib Pajak harus memenuhi Tes Kehadiran Fisik.

Kredit Pajak Luar Negeri

Manfaat pajak lain yang perlu Anda ketahui adalah kredit pajak luar negeri. Ekspatriat yang telah membayar pajak penghasilan kepada pemerintah asing dapat mengklaim kredit dolar untuk dolar untuk mengurangi tagihan pajak AS mereka.

Katakanlah Anda telah membayar $1, 000 pajak penghasilan kepada pemerintah asing. Anda dapat mengambil kredit pajak untuk mengurangi tagihan pajak AS Anda dengan jumlah yang sama.

Setelah Anda mengklaim FEIE, Anda tidak dapat mengambil kredit pajak untuk pajak atas penghasilan yang dikecualikan. Kamu bisa, Namun, mengambil kredit pajak atas pendapatan luar negeri yang melebihi ambang batas FEIE.

Bagaimana cara mengajukan pengembalian pajak ekspatriat?

Penting bagi Anda untuk meluruskan keuangan Anda sebelum memutuskan untuk pindah ke luar negeri. Pindah ke negara asing tanpa rencana yang tepat dapat menyebabkan masalah dengan pengembalian pajak Anda. Anda selalu dapat berbicara dengan pakar pajak, seperti yang ada di TFX, jika Anda memerlukan bantuan untuk memperjelas situasi pajak Anda.

Posting ini ditulis oleh Veronica Rhodes dari TFX. TFX adalah firma pajak milik wanita yang menawarkan semua layanan pajak AS — untuk warga negara Amerika dan non-warga negara dengan persyaratan pengajuan pajak AS. Dari persiapan pajak ekspatriat langsung hingga kasus kompleks yang melibatkan banyak faktor — kami telah menangani semuanya selama lebih dari 25 tahun.